Банковский кредитный риск - Кредитное страхование и риски банков

Страховки: уменьшение кредитного риска

Кредитное страхование и риски банков, 144 отзыва

Для уменьшения кредитного риска особое значение имеет соблюдение нормативов кредитных рисков, указанных в инструкции Банка России N 110-И. Пункт 5.2 инструкции Банка России N 110-И предусматривает, что в соответствии со статьей 65 Закона о Банке России крупным кредитным риском банков является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) банка.

Процесс снижения банковского кредитного риска должен базироваться не только на оценке финансового положения заемщика. Наряду с этим предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае наступления открытой фазы кредитного риска. Общая величина резерва регулируется банком в зависимости от фактической задолженности и от группы риска, к которой отнесена данная ссуда. Минимальный размер резерва должен составлять 1% от величины выданной ссуды. В процессе использования кредита заемщиком банк корректирует величину создаваемого резерва, который может достигать 100% от величины выданной ссуды.

Режимы кредитования и кредитного страхования

Пункт 5.1 положения Банка России N 254-П допускает два режима кредитования и кредитного страхования, а именно: общий, предусматривающий формирование резерва на возможные потери по ссудам исходя из финансового состояния должника, качества обслуживания долга и суммы обеспечения, и через портфель однородных ссуд для ссуд, величина каждой из которых на дату оценки риска превышает 0.5% от величины собственных средств (капитала) кредитной организации.

К ссудам, группируемым в портфели однородных ссуд, в соответствии с п.1 приложения 4 к положению Банка России N 254-П могут быть отнесены ссуды:
1) малому и среднему бизнесу;
2) физическим лицам;
3) предприятиям малого бизнеса и физическим лицам — индивидуальным предпринимателям, а также другие категории ссуд, соответствующие данному выше определению.

Резерв по портфелю однородных ссуд создается по потерям в целом по портфелю однородных ссуд (п.2 приложения 4 к положению Банка России N 254-П). При этом классификация портфеля однородных ссуд и величина резерва по портфелю однородных ссуд могут определяться кредитной организацией (банком). Среди прочих методов это могут быть:
1) оценка вероятности потерь по портфелю однородных ссуд на основании данных о величине потерь по группе однородных ссуд за прошлый период при обеспечении сопоставимости всех существенных обстоятельств, касающихся характера, объема ссуд, условий деятельности заемщиков и иных обстоятельств;
2) учет различных факторов, относящихся к характеристике заемщиков (например, срок, на который предоставлены ссуды, и качество кредитной истории), и текущих экономических условий их деятельности.

Процесс списания ссуды кредитной организацией

Перечень приведенных методов не является исчерпывающим (п.5 Приложения 4 Положения Банка России N 254-П). В соответствии с п. 8.2 Положения Банка России N 254-П списание кредитной организацией нереальных для взыскания ссуд, в том числе объединенных в портфель однородных ссуд, осуществляется за счет сформированного резерва по соответствующей ссуде (портфелю однородных ссуд). Одновременно кредитной организацией списываются относящиеся к нереальным для взыскания ссудам начисленные проценты.

Списание ссуды предполагает проведение определенной процедуры. В соответствии с п.8.4-8.7 Положения N 254-П ссуда может быть списана после оформления определенных документов. В частности, для ссуд, включенных в портфель однородных, необходимо наличие документов уполномоченного органа банка, подтверждающих факт неисполнения заемщиком обязательств перед его кредиторами в течение не менее года до даты принятия решения о списании ссуды. Во всех остальных случаях списывать невозвращенные потребительские кредиты еще сложнее. В этом заключается обратная сторона кредитной деятельности — списать кредиты на расходы банка не получится, с проблемными ссудами необходимо серьезно и долго работать.

• Быстрый поиск по сайту:

  • Введите слово или целую фразу
  • Поделитесь ссылкой с друзьями